Ахтунг! Скорее проверяйте, не попадет ли ваш счет под новые правила блокировки, которые начали действовать с 1 октября.
И тебя заблокируют, и меня заблокируют
Центробанк дал банкам новые указания, по каким правилам блокировать счета, и они вступили в силу с 1 октября. Там много нового, мы собрали самое сочное.
Такой пункт есть в указании ЦБ от 20 октября 2020 г. № 5599-У в новом разделе № 14 «Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводах денежных средств»:
«Операция по перечислению со счета индивидуального предпринимателя денежных средств на счета, открытые ему как физическому лицу, при условии отсутствия по счету (счетам) индивидуального предпринимателя иных операций, связанных с ведением предпринимательской деятельности».
Итак, во-первых, заблокируют счет ИП, если он переводит все деньги на личные счета.
В этом случае банк посчитает, что никаких расходов по профессиональной деятельности у вас нет, а значит, и счет подозрительный.
Во-вторых, основаниями для блокировки могут стать большие поступления за последние время, если до этого деятельность не велась. Или продажа товаров с НДС при условии закупки только у контрагентов-неплательщиков НДС.
В зону риска вы попадете и в том случае, если снимете наличкой бюджетную субсидию. И это еще далеко не все: в наших новостях можно скачать полный текст указаний ЦБ и проверить себя.
В комментариях к теме в социальных сетях разгорелись нешуточные возмущения. Переводчики, например, говорят:
«Это у меня так и было, так и только так: я сдавал переводы, получал деньги, оставлял ровно на налоги, оставшиеся переводил на личный счет. Это же и логично. Зачем мне держать заработанные деньги на счете ИП?»
На это отвечают:
«Если у вас вид деятельности указан как оказание услуг по языковым переводам, то к вам вопросов не будет. Если же указать, что у вас торговля или производство, то вопросы естественно возникнут.»
Новые правила легализации доходов прописаны в указании ЦБ от 20 октября 2020 г. № 5599-У.
Банк может заблокировать проведение операции или весь счет при следующих условиях:
- Компания более трех месяцев не вела деятельность, не было поступлений на счет. А потом начали поступать крупные суммы.
- Поступления на счет не характерны для обычной детальности компании или ИП. При условии, что суммы дохода намного превышают предыдущие поступления.
Внимание банка будет привлечено только в том случае, если деньги, поступившие по таким операциям, будут сразу выводиться наличкой или переводиться в другой банк. Срок перевода – несколько дней после поступления.
Кроме этого, банк может засомневаться, если:
- между юрлицами заключен договор займа с процентной ставкой намного выше, чем ключевая;
- компания получает оплату по товарам или за услуги с НДС, а закупается только у контрагентов, освобожденных от уплаты НДС.
В этих случаях банки могут заподозрить компании в уходе от уплаты налогов.
- уставной капитал намного меньше, чем поступления, а срок действия компании – менее полугода;
- зачисленные деньги в течение одного-трех дней переводиятся другим компаниям или физлицам;
- компания не платит налоги или платит, но в небольших размерах по сравнением с оборотом на счете;
- компания не перечисляет платежи, которые необходимы для ведения деятельности, например, за аренду, хозяйственные расходы, а также зарплату работникам.
Но это не полный список всех сомнительных операций, на которые банки должны обращать внимание. В указании их больше 100.
Скачать указание банка № 5599-У.