Главная / Новости / Контролируют ли налоговики банковские карты физлиц

Контролируют ли налоговики банковские карты физлиц

Подписаться на новости

Недавно в Интернете появилась информация о том, что с 1 июля у налоговиков будет полный доступ к информации о движении средств по счетам физлиц, включая их банковские карты. И в случае, если гражданин не сможет объяснить поступление той или иной суммы, с которой не был уплачен НДФЛ, этому физлицу будет доначислен налог, пени и штрафы…

Байка или нет?

Издания, распространяющие такие сведения, ссылаются на поправки в ст.86 НК РФ, которые вступят в силу с 01.07.2018. И нет ничего проще, чем проверить «гуляющую» по просторам Сети информацию. Достаточно заглянуть в Налоговый кодекс.

Во-первых, никаких изменений в ст.86, вступающих в силу с 01.07.2018, просто напросто нет.

Во-вторых, в вышеупомянутую статью, действительно, вносились поправки. Но начали действовать они с 1 июня нынешнего года. В результате этих поправок налоговики не получили свободного доступа к информации о том, какие суммы проходят по счетам физлиц. Единственное, что поменялось, так это то, что банки обязаны представлять ИФНС справки о наличии счетов, вкладов/депозитов и/или об остатках не только по денежным счетам, но и по счетам в драгоценных металлах.

А что говорит сама Налоговая служба?

Когда информация о «нововведении» взбудоражила общественность, ФНС поспешила успокоить граждан, заявив, что никаких кардинальных изменений ст.86 НК РФ не претерпела.

Когда ИФНС все-таки вправе запросить банковскую выписку по счету физлица

Есть случаи, когда банк обязан предоставить налоговикам информацию о деньгах на счетах конкретного физлица. Однако для направления такого запроса ИФНС нужно веское основание. Такую информацию разрешено запрашивать в случаях проведения налоговых проверок в отношении этого гражданина либо истребования у него документов/информации в соответствии с п.1 ст.93.1 НК РФ. Да и то запрос направляется в банк только при наличии согласия руководителя УФНС или руководителя (заместителя руководителя) ФНС. В качестве примера Налоговая служба привела ситуацию, когда гражданин подал декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой заявил вычет в связи с покупкой квартиры, при этом не имея официальных доходов. В этом случае запрос, направленный в банк в рамках камеральной проверки, вполне обоснован.

Кроме того, банковские сведения налоговики могут запросить на основании запроса уполномоченного органа иностранного государства, но только в случаях, которые предусмотрены международными договорами РФ.
***************************************************************************************************************************************************************************

Если у Вас есть вопросы по Трудовому праву и трудовым правоотношениям, КРЕДИТНЫМ Договорам и спорам с Банком, Защите прав Потребителей, Наследственному праву, Жилищным спорам, Земельным спорам, Страховым выплатам, Защите прав детей, Взыскания АЛИМЕНТОВ, Возврату Долгов, Договорам Долевого строительства, Разделу имущества, Защиты от коллекторов, разработке и анализу договоров и контрактов, Хозяйственному праву, Корпоративному праву, то в нашем Центре будут рады Вам помочь!

Услуги Юридического Центра "ВЗГЛЯД" для физических и юридических лиц:

Юридическая консультация по Кредитному праву
Юридическая консультация по Наследственным делам
Юридическая консультация по Семейным спорам; Взыскание Алиментов
Юридическая консультация по Жилищным спорам
Юридическая консультация по Защите прав потребителей
Юридическая консультация по Спорам со страховыми компаниями
Юридическая консультация по Возмещению материального вреда
Юридическая консультация по Иным гражданским делам
Юридическая консультация по Арбитражным спорам
Юридическая консультация по Трудовым спорам
Разработка и подготовка договоров\контрактов
Юридическое обслуживание организаций
Регистрация компаний
Перерегистрация из ЗАО в ООО
Ликвидация компаний
Ликвидация фирм с долгами
Банкротство предприятий
Ведение дел в судах

Если у Вас возникли вопросы, касающиеся этих и других законодательных новшеств, а также по регистрации предприятия и ликвидации предприятия, банкротству предприятия, вопросы касающиеся хозяйственного и гражданского права (семейное, жилищное, земельное, наследственное, трудовое), наши специалисты будут рады Вам помочь.

Наш адрес

Москва, ул. Б. Полянка, 26