Главная / Новости / Как налоговая докажет дробления бизнеса

Как налоговая докажет дробления бизнеса

Подписаться на новости

IP-адреса, показания работников и др.

Итак, для того, чтобы доказать незаконное дробление бизнеса, налоговики могут собирать следующие доказательства:

  • предприятия находятся по одному адресу;
  • предприятия имеют одинаковые (те же) телефонные номера и e-mail адреса;
  • у предприятий одни и те же руководители;
  • бухгалтерский учет предприятий ведет одно и тоже подразделение с одними и те ми же работниками;
  • подбором работников, приемом на работу в компании занимается один и тот же человек на предприятиях;
  • единая служба поиска и обслуживания клиентов;
  • одно предприятие оплачивает расходы за другое предприятие (например, выплачивает заплату под видом гонорара и т.п.);
  • у предприятий общие поставщики и покупатели;
  • единственным поставщиком или покупателем предприятия является компания, зарегистрированная на родственников;
  • данные о движении денежных средств, которые свидетельствуют о перетекания денег и ресурсов из одного предприятия в другое;
  • произошло увеличение численности работников непосредственно перед расширением производственных мощностей в течение небольшого промежутка времени;
  • поставщики и покупатели распределены, исходя из применяемой предприятием системы налогообложения.

Доказать, что у предприятия единая бухгалтерия, налоговики могут на основании данных IP-адресов, с которых отправляется отчетность в налоговую и фонды. А доказать то, что предприятиями управляют одни и те же граждане, у предприятий единый центр продаж можно на основании показаний сотрудников.

Наш адрес

Москва, ул. Б. Полянка, 26